Diferença entre IRA tradicional e Roth IRA

IRA tradicional vs Roth IRA



O Acordo de Aposentadoria Individual (ou conta), também conhecido como IRA, é um Formato do plano de aposentadoria em que os indivíduos podem ganhar e alocar fundos para poupança de aposentadoria. Vários tipos diferentes de contas existem no mundo dos IRAs, cada um deles com uma meta fiscal diferente. As contas mais comumente usadas são o IRA tradicional e o Roth IRA. Ambos têm vantagens e desvantagens distintas, como imposto rompe.

O Acordo de Aposentadoria Individual tradicional é um perfil do IRA que permite que as contribuições sejam dedutíveis do imposto, dependendo do nível de renda do indivíduo, e a contribuição que você deposita em sua conta tem imposto diferido. Isso significa que os impostos são pagos sobre as retiradas após a aposentadoria, e essas retiradas são consideradas renda normal quando atingem a idade de 59 anos e meio. Os proprietários de IRAs tradicionais devem iniciar retiradas regulares antes de atingir 70 anos e meio de idade. O não cumprimento dessa regra resultará no confisco de metade do valor obrigatório pela Receita Federal. Também há uma penalidade de dez por cento para retiradas antecipadas, mas há exceções.

Essas exceções são:



Despesas médicas não reembolsadas
Seguro médico
Incapacidade
Beneficiário do IRA
Despesas com educação superior
Proprietário de primeira viagem
Passe para outro plano qualificado
Distribuições de anuidade

Em certas circunstâncias, alguns depósitos feitos não são dedutíveis. Se você estiver coberto por um plano de aposentadoria no trabalho, a dedução de sua contribuição para um IRA tradicional será reduzida (eliminada gradualmente).
Em um IRA tradicional, você não pode mais contribuir após a idade de 70 ½ por causa da distribuição mínima exigida (também conhecido como RMD), ao contrário do Roth IRA.

Em um Acordo de Aposentadoria Individual Roth, os incentivos fiscais são diferentes. As contribuições para um Roth IRA não são dedutíveis nos impostos. Você ainda será tributado mesmo se tiver depositado no Roth IRA. Aqueles que possuem um Roth IRA não obtêm economias fiscais imediatas ao contrário do IRA tradicional. Isso significa que se você tiver um Roth IRA e acabar com uma faixa de renda mais baixa do que a atual, terá menos dinheiro utilizável. Penalidades mais pesadas também podem ser aplicadas a um Roth IRA para retiradas antecipadas por causa do imposto de renda federal mais uma multa de dez por cento sobre o valor. Exceções semelhantes ao IRA tradicional ainda podem ser aplicadas, como proprietários de primeira viagem.



Uma das maiores vantagens do Roth IRA é que as retiradas qualificadas são isentas de impostos e há menos restrições e requisitos de retirada. A obtenção de elegibilidade para uma conta Roth é mais rígida, pois o Congresso limitou aqueles que podem contribuir para uma Roth IRA com base na renda. É o tipo de conta destinada a quem tem renda regular e não a ricos. Por exemplo, a partir de 2011, os arquivadores conjuntos só podem ser qualificados se a receita bruta ajustada modificada for de pelo menos $ 169.000 e não superior a $ 179.000. Os beneficiários de uma conta Roth também estão sujeitos às responsabilidades do RMD.

Resumo:

1. Retiradas qualificadas de Roth IRA nunca são dedutíveis, enquanto um IRA tradicional pode ser dedutível. Além disso, para um IRA tradicional, retiradas regulares são obrigatórias após a qualificação para a idade mínima de retirada.
2. Para um IRA tradicional, nenhuma contribuição é permitida depois que o contribuinte atinge a idade de 70 anos e meio.
3.A menos que qualificado, ambas as contas podem estar sujeitas a penalidades; no entanto, há exceções a isso.
4. Ao contrário da conta tradicional, os beneficiários de um Roth IRA estão sujeitos às responsabilidades do RMD.